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2018年10月8日

您是否考虑将来自IRA的交换机从IRA到罗斯IRA?这可能是个好主意!好消息是,它现在比以往任何时候都更容易......在大多数情况下。

如果你所有的退休储蓄目前都在传统的IRA账户中,你可能会对如何将部分或全部的资金变为罗斯状态有疑问。成本是什么?这对我的情况有好处吗?

在这篇文章中,我们将回答这些问题,更多,因为我们打破了您需要了解转换为罗斯IRA所需的一切。让我们潜入。

为什么我应该将我的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户?

虽然罗斯个人退休账户对你的整体退休计划来说通常是一个好主意,但也有理由将你的传统个人退休账户转换为罗斯账户,以获得额外的好处。无论你的收入如何,你可以选择将部分或全部现有余额转入罗斯个人退休账户,因为罗斯个人退休账户有免税的机会,随着时间的推移,这可能会为你提供更多的储蓄机会。

罗斯个人退休账户(Roth ira)甚至可以免税传给你的继承人,这不仅对你,对你的家庭都是一种合理的投资。

如你所见,税收优惠是罗斯个人退休账户的主要吸引力。根据市场情况,转换为罗斯个人退休账户(Roth IRA)可以让你支付尽可能少的所得税,因为你在退休时提取资金时永远不必支付所得税

传统IRA vs. Roth IRA的解释

传统ira

传统的个人退休账户来自雇主资助的退休计划,如401(k)计划,主要是基于所得税的递延。这些计划能让你在缴款的那一年获得税收减免。从短期来看,传统的个人退休账户似乎为你做得更多,因为你在向账户缴款时可以获得税收减免。

你账户里的钱会以递延税的方式积累起来,这样在你退休的时候你就可以建立一笔健康的储蓄。但是,当你退休的时候,当你从退休计划中提款的时候无论当时的税率是多少,你都要缴纳所得税。

我应该把我的个人退休帐户转换成罗斯个人退休帐户吗?

Roth Iras.

这就是罗斯IRA与众不同的地方,因为没有税收的贡献。您的投资收入将在不受所得税的情况下积累。这可以有所帮助,因为您将来不必在未来提取税收,许多人认为罗斯IRA投资路线的大量利益。

用罗斯个人退休账户,你不仅不必为你的贡献支付所得税,而且你也不必为你的投资收益支付所得税。但是,有两个规定:

  1. 你必须等到59岁半以后才开始从你的计划中提款。
  2. 在你可以提款之前,你必须参与你的罗斯个人退休账户至少5年。

对Roth ira来说,不需要rmd是一个相当大的好处,而且这个好处将在未来几年不断增长。您将能够继续允许收入增长在您的罗斯IRA。这就大大降低了你活得比罗斯IRA还久的可能性。

可转换的IRA金额没有限制;但是,转换后的金额会加到你该纳税年度的普通收入中。传统到罗斯转换的最后期限是12月31日。

罗斯IRA基础-白皮书

传统IRA转换为罗斯IRA的规则

虽然罗斯个人退休账户对很多人来说是一个很好的选择,但并不是每个人都能达到美国国税局要求的标准。有些人不被允许捐款,因为他们的收入超过了Roth IRA收入限制这可能会导致他们为退休后使用其他车辆而储蓄。

直到最近,高收入者才被允许转换,因为美国国税局(IRS)过去要求年收入低于10万美元的个人才有资格转换。现在,罗斯个人退休账户对投资者来说可能是一个诱人的选择,因为不再有收入上限。高收入者现在可以转换为罗斯个人退休账户,只要他们在转换时支付适当的税。

幸运的是,美国国税局(IRS)并没有根据其“每年一次个人退休账户展期”(one IRA rollover each year)的规定来申报罗斯账户的转换。

实际上,美国国税局规定“从传统ira到罗斯ira的转换(“转换”)不受限制。”这意味着可能有收入限制,将适用于罗斯IRA的贡献,但没有关于转换的法律限制。

按比例规则

你需要注意的另一个规则是罗斯IRA转换“比例规则”。

许多纳税人常犯的一个错误是,在进行罗斯个人退休账户(Roth IRA)转换时,他们试图逃避所得税。他们只会滚动他们的IRA基金的部分,与不可扣除的贡献。然而,比例规则的存在是为了阻止这种情况发生。

按比例规则规定,你的展期供款的免税部分必须仅是总展期的一部分。你只有资格获得20%的税收减免。

什么时候是转换到罗斯个人退休账户的最佳时机?

通常,这是我们告诉您没有正确的转换时间的地方,但这实际上不是本例中的情况。在某些时候,转换到罗斯个人退休账户是非常有利的。

例如,如果你预计下一年的收入会大幅下降,但接下来的几年又会增加,那么你可以通过在收入较低的一年进行计划,将转换的潜在成本降到最低。

如果您认为Roth IRA是您退休的最佳选择,那么转换的决定通常会在本年度的税收账单下降。这是因为您将需要支付的税款,因为转换的金额将被列入为年度转换的应税收入。但是,您可以将其视为一种夜晚,因为如果您最初投入罗斯账户,您将在您投入罗斯IRA的资金上缴纳税款。

从传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户将是最有益的,当你挣得太多,不能在今年向罗斯账户缴款,但预期退休时税率会更高。你还需要记住,当你将转换的钱加到你当前的收入中时,可能会把你推到一个更高的纳税等级,或者让你缴纳本来不必缴纳的税。对于那些同时领取社会保障福利和医疗保险的退休人员来说尤其如此。

它将被列为用于确定社会保障的收入征税以及医疗保险费受益人将支付的费用。这是另一个原因,在转到尝试DIY路线时,在切换到罗斯IRA时,最好始终如一地寻求税务顾问。

另一个转换的好时机是当你现有的IRA帐户最近遭受损失的时候。你将在转换时欠更少的税,实际上有更大的免税增长潜力。除非你在下一年报税,否则你不必支付转换税。

后门贡献

那些收入超过Roth IRA上限的人可能会选择一种被称为间接或“后门”贡献的策略。这包括首先为年度非免赔的传统IRA(面向投资者,不设收入上限)捐款,然后将其转换。如果遵循适当的流程,利用这一策略可以使那些高收入的人仍然利用贡献。在尝试这一策略之前,请咨询您的规划师或会计。

然而,这可能是一个棘手的过程,应该留给财务顾问。

如何转换为罗斯个人退休帐户

有三种选择可以将你的传统个人退休账户转换为罗斯个人退休账户:受托人到受托人的转移,同样的受托人转移,以及60天的展期。

受托人到受托人转移

虽然大多数主要经纪公司将使您可以轻松转换为Roth IRA,但最简单的方式将为您从一个金融机构转移到另一个金融机构的直接受托人转移。它不仅是转移的最简单方法,而且它还几乎消除了传统的IRA账户资金将成为纳税的可能性。您所要做的就是告诉您传统的IRA受托人将资金指向您的Roth IRA帐户的受托人。

同样的受托人转移

这实际上是一个更简单的选择,因为你的资金基本上会留在原地。如果你想把钱保存在你已经拥有传统IRA的机构内,那么你应该能够简单地告诉你的金融机构,你想从你的传统IRA转到你的罗斯IRA。

60天的展期

您甚至可以通过个人支付的支票直接交付传统的IRA资金,然后将这些资金滚动到Roth IRA账户中。但是,您只有60天从分发时执行此操作。如果您不遵守60天的规则,分配金额,减去不可扣除的捐款,将在收到的年度税收。转换也不会发生,而美国国税局将以10%的早期分配刑罚缩写。不理想!

结束

虽然从传统个人退休账户转换为罗斯个人退休账户的好处是显而易见的,但这仍然是一个需要做出的重大决定,而且你不应该一时兴起就做出这个决定。Pure financial的财务顾问会在这里帮助你度过这个过程。联系我们今天!

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